Steuerliche Vorschriften berühren nahezu jede unternehmerische Entscheidung, von der Struktur einer Investition und den Bedingungen einer Transaktion bis zum laufenden Geschäftsbetrieb eines Unternehmens. Steuerstreitigkeiten wiederum können erhebliche Beträge und strenge Verfahrensfristen betreffen.
Wir beraten Unternehmen und Privatpersonen zu den steuerlichen Aspekten ihrer Transaktionen und Investitionen und vertreten sie bei Betriebsprüfungen, Steuerfestsetzungen und Steuerstreitigkeiten. Unsere Tätigkeit umfasst die Unternehmens- und Einkommensbesteuerung, Doppelbesteuerungsabkommen, indirekte Steuern, Betriebsprüfungen, Verständigungsverfahren und Steuerprozesse, bei Bedarf in enger Zusammenarbeit mit Finanzberatern.
Leistungsumfang
- 01Steuerliche Aspekte von Transaktionen und Investitionsstrukturen
- 02Unternehmens- und Einkommensbesteuerung
- 03Doppelbesteuerungsabkommen und grenzüberschreitende Sachverhalte
- 04Umsatzsteuer und andere indirekte Steuern
- 05Betriebsprüfungen und Steuerbescheide
- 06Verständigungs- und Einigungsverfahren
- 07Steuerprozesse vor Gericht
- 08Steuererstattungen und Förderregelungen
- 09Jede weitere steuerrechtliche Angelegenheit
Unsere Arbeitsweise
Wir prüfen die steuerliche Situation frühzeitig, bevor Entscheidungen getroffen und Dokumente unterzeichnet werden. Kommt es zu einer Betriebsprüfung oder einem Steuerbescheid, untersuchen wir den Sachverhalt und die Rechtsgrundlage sorgfältig und wählen den geeignetsten Weg, von der Verständigung bis zum Steuerprozess.
Häufig gestellte Fragen
Ein Doppelbesteuerungsabkommen ist ein Abkommen zwischen zwei Staaten, das die Besteuerungsrechte für bestimmte Einkünfte aufteilt und Mechanismen vorsieht, um eine doppelte Besteuerung derselben Einkünfte zu vermeiden. Seine Vorteile hängen in der Regel von der Ansässigkeit und von Nachweispflichten ab.
Je nach anwendbarem Recht kann ein Steuerbescheid im Verwaltungsverfahren, im Wege einer Verständigung oder Einigung oder vor Gericht angefochten werden. In der Regel gelten strenge Fristen, weshalb der Bescheid umgehend geprüft werden sollte.
Die Steuerbehörde prüft die Bücher, Aufzeichnungen und Geschäftsvorfälle des Steuerpflichtigen für einen bestimmten Zeitraum. Um das Risiko eines nachteiligen Steuerbescheids zu begrenzen, kommt es darauf an, die Unterlagen vorzubereiten, den Umfang der Prüfung zu verstehen und einheitlich zu antworten.
Je nach anwendbarem Recht können Steuerstrafen im Wege einer Verständigung oder Einigung, durch eine freiwillige Offenlegung oder durch die Anfechtung des Bescheids vor Gericht gemindert werden.
Zahlungen wie Dividenden, Zinsen, Lizenzgebühren und Dienstleistungsvergütungen können einer Quellensteuer unterliegen. Doppelbesteuerungsabkommen können diese Steuer mindern oder ausschließen, sofern die Voraussetzungen und Nachweispflichten erfüllt sind.
Idealerweise bevor die Struktur vereinbart und die Vertragsdokumente unterzeichnet werden. Steuerliche Erwägungen beeinflussen häufig die Wahl zwischen einem Anteilskauf und einem Kauf von Vermögenswerten, die Finanzierung der Transaktion und die Risikoverteilung.